企业偷税会怎么样

1. 企业偷税的定义和影响

企业偷税是指企业通过各种手段和方法，故意隐瞒、虚报、篡改或掩盖财务数据，以逃避应缴的税款，以此来减少企业应承担的税收负担。这种行为不仅是违法行为，而且对财政造成了严重的损失。企业偷税不仅对税收体系造成冲击，还对整个经济体系、市场秩序和社会稳定产生了不良的影响。

企业偷税会带来以下几个方面的影响：

1.1 对财政的影响

企业偷税行为导致税收减少，造成财政收入下降，影响了财政的正常运转。财政的减少可能会导致政府在教育、医疗、基础设施建设等公共领域的投入不足，影响公共服务水平的提升。

1.2 对市场秩序的影响

企业偷税行为扰乱了市场经济的秩序，破坏了市场竞争环境。那些不正当竞争的企业可以通过偷税行为降低成本，以低价销售产品，对其他遵纪守法的企业形成不正当竞争，损害了市场公平竞争的原则，扰乱了市场秩序。

1.3 对社会稳定的影响

企业偷税行为使得那些依法纳税的企业受到不公平待遇，影响了企业和税务机关之间的公平合作关系，容易引发社会不满情绪，造成社会矛盾。尤其是大规模的企业偷税行为可能导致失业增加、社会贫困加剧，进而影响社会的稳定和和谐。

2. 企业偷税的常见手段和方法

企业偷税的手段和方法多种多样，以下列举了一些常见的手段：

2.1 虚报成本和费用

企业偷税者可能通过虚报成本和费用等手段来降低企业的利润，以减少应缴的所得税。这种手段包括伪造和虚构的交易记录，虚报进货成本，虚报销售费用等。

2.2 信托合同和避税天堂

企业可能通过与相关的信托公司签订合同，通过无实质性交易、虚实不分的做法，将企业利润转移到避税天堂，以减少所得税的支付。

2.3 利用海外公司和离岸账户

企业可以通过在海外注册公司或设立离岸账户，将利润转移至海外，从而逃避国内的税收监管和税收扣缴。

2.4 异地企业转移定价

企业可以通过向关联企业转移财务和商业关系，设置不合理的转移定价，以减少在高税收地区的税负。这种手段通常包括向低税收地区的企业转移利润或知识产权，以减少税收支出。

3. 对企业偷税的打击和防范措施

为了遏制企业偷税行为，保护财政安全和市场竞争秩序，各国采取了一系列打击和防范措施。

3.1 加强税法和税收制度建设

政府可以通过完善税法和税收制度，提高税收监管的效能，减少企业偷税的空间。例如建立偷税行为的标准和界定，明确偷税行为的违法性，加大对偷税行为的惩罚力度等。

3.2 增强税务部门的执法能力

税务部门应加强技术装备的更新，提高财务分析和风险评估的能力，加强对企业的监督和审计，提高查处偷税行为的效率和准确性。

3.3 国际合作和信息共享

各国税务部门可以加强国际合作，分享和交换信息，协同打击跨国企业的偷税行为。国际金融机构和组织也可以提供技术和专业支持，帮助各国加强税务合作。

3.4 加大惩罚力度和风险防范意识

除了完善法律法规和加强监管执法外，对于违法偷税行为的企业要坚决进行严厉惩罚，形成威慑效应。同时，企业自身也应加强内部控制，提升风险防范意识，确保自身合法遵税。

4. 经济全球化下的挑战与应对

在经济全球化的背景下，企业跨国经营和跨国投资带来了新的挑战和难题。跨国企业可能利用不同税制的差异，如利用税收政策和制度的漏洞进行避税和偷税。这就需要各国加强合作，建立国际税收规则的统一和协调机制。

国际社会可以通过制定和推行国际税收规则，加强对跨国企业的监管和税收征管，减少税收漏洞，提高企业偷税行为的识别和打击能力。同时，企业自身也要增强社会责任感，遵守税法，不以牺牲社会利益为代价追求利益更大化。

5. 结论

企业偷税是一种严重的违法行为，对财政、市场秩序和社会稳定造成了严重的损害。为了保护税收安全和正常的市场秩序，各国应加强税务部门的监管和执法能力，加大对企业偷税的打击力度。同时，在经济全球化的背景下，需要加强国际合作，共同制定和推行国际税收规则，构建一个公平、透明的税收环境。